Tízezreket hagy a NAV-nál, ha az adóbevallásnál megfeledkezik erről a 2 alapvető SZJA-kedvezményről
A legnagyobb hiba: vakon elfogadni a tervezetet. A NAV tervezete hasznos, de nem teljes körű. Nem lát minden igazolást, nem ismeri minden egyéni élethelyzetet, és nem biztos, hogy minden kedvezményt tartalmaz. Át kell nézni a bevallást, és végig kell gondolni, mi járhat.
Egy kattintás, s kész az adóbevallás. Legalábbis sokan így gondolják, pedig a tervezet nem minden esetben tartalmaz minden jogosultságot, és nem minden kedvezményt vesz figyelembe automatikusan. A kedvezmények között két olyan lehetőség van, amely különösen gyakran kimarad: az önkéntes pénztári, illetve más nyugdíj-előtakarékossági befizetések utáni adójóváírás és a személyi kedvezmény. Közös bennük, hogy nem látszanak elsőre, viszont ha kimaradnak, az tényleges veszteség.
Önkéntes pénztári és nyugdíj-előtakarékossági befizetések
Miről is szól ez? Azok vehetik igénybe, akik önkéntes nyugdíjpénztárba, egészségpénztárba, önsegélyező pénztárba fizetnek be, vagy például NYESZ-en keresztül takarékoskodnak nyugdíjra. A befizetések 20 százaléka igényelhető vissza adójóváírásként, külön plafonokkal:
- önkéntes pénztáraknál legfeljebb évi 150 ezer forint,
- NYESZ esetén legfeljebb 100 ezer (idősebbeknél 130 ezer) forint,
- nyugdíjbiztosításnál legfeljebb 130 ezer forint.
Ha valakinek többféle megtakarítása is van, az adójóváírás összesen akár 280 ezer forintig is elérhető. Fontos, hogy ezt az összeget a NAV nem kifizeti, hanem a megtakarítási számlára írja jóvá.
Hogyan érvényesíthető?
- szükség van a pénztári vagy biztosítói igazolásra,
- ellenőrizni kell, hogy a tervezet tartalmazza-e az adatokat,
- és rendelkezni kell arról, melyik számlára kerüljön a jóváírás.
Miért marad ki? Mert nem látványos. Nem jelenik meg a fizetésben, nem automatikus, és sokan nem ellenőrzik külön a bevallásban. Így könnyen bent marad egy olyan összeg, ami valójában a saját megtakarításukat növelné.
Személyi kedvezmény
A személyi kedvezmény azoknak jár, akik bizonyos betegségekben szenvednek vagy súlyos fogyatékossággal élnek. A jogosultság mindig a pontos orvosi diagnózishoz és BNO-kódhoz kötött.
Mennyi pénz jár?
A 2025-ös évre (amit 2026-ban vallunk be):
- havi 14 535 forint adómegtakarítás,
- éves szinten 174 420 forint.
Ez minden olyan hónapra jár, míg a jogosultság fennállt.
Hogyan érvényesíthető?
- orvosi igazolás szükséges,
- ezt nem kell beadni, de meg kell őrizni,
- a kedvezményt a bevallásban kell feltüntetni.
Sokaknak nem tudják, hogy jogosultak rá, nincs megfelelő igazolásuk, vagy egyszerűen nem jut eszükbe a bevallásnál. Pedig akár több évre visszamenőleg is érvényesíthető önellenőrzéssel.
Ha kérdéseid vannak az adóbevallással kapcsolatban, Ügyfélszolgálatunk ingyen, két napon belül válaszol.
Ezekről viszont általában nem feledkeznek meg
Az szja kedvezmények 2026-ban is elérhetőek, vannak, melyek jobban ismert, ezért ritkábban maradnak ki, de érdemes azért rájuk nézni. A családi kedvezmény például a gyermeket nevelőknek jár, és az adóalapot csökkenti – bár a szabályai összetettek, a legtöbben tudatosan élnek vele.
Az első házasok kedvezménye a házasságkötést követő 24 hónapig jár, havi 5 ezer forinttal csökkenti az adót, így kiszámítható segítséget jelent. A 25 év alatti fiatalok kedvezménye is ide sorolható, és a 30 év alatti anyák kedvezménye is. Sok esetben ezek már a bérszámfejtésben megjelennek, így kevésbé maradnak ki.
Emellett az anyákat érintő további kedvezmények (például a négy vagy több gyermeket nevelő anyák szja-mentessége vagy a többgyermekes anyákra vonatkozó új szabályok) szintén jellemzően ismertek az érintettek körében, mert jelentős összeget jelentenek.
