Megházasodtál? Ne hagyd az állam zsebében a 120.000 forintot, így kérd az első házasok kedvezményét
A személyijövedelemadó-kedvezmények mindegyike, így ez is, utólag az szja-bevallásban is érvényesíthető, de erről nyilatkozni kell. Mi történik akkor, ha a pár megfeledkezik erről? Cikkünkben tisztázzuk, hogy az első házasok kedvezménye meddig jár pontosan, és azt is eláruljuk, hogyan hozhatják ki belőle a legtöbbet.
Ennél a kedvezménynél a jogosultsági idő 24 hónap. Ez azt jelenti, hogy a bejegyzett élettársak – mert nem csak házasok élhetnek vele – és házaspárok két éven keresztül faraghatnak az adójukból. Ha két éven belül nem élnek a lehetőséggel, akkor az adott hónapokra vonatkozó keret sajnos elveszik, de az 5 éves elévülési időn belül az elmaradt összegek még egyben visszakérhetők.
Az első házasok kedvezménye meddig jár?
A házaspár együtt havi 5000 forinttal fizet kevesebb adót. A felek dönthetnek úgy, hogy ezt a pénzt elosztják egymás között, vagy pedig csak a pár egyik fele veszi igénybe. Fontos tudni, hogy a kedvezmény összege fix 5000 forint kettőjüknek összesen, nem pedig fejenként. A kedvezmény a házasságkötést követő hónaptól kezdve pontosan 24 hónapon át jár, amint ez letelik, a jogosultság automatikusan megszűnik.
Ahogy írtuk, ez egy olyan adóalap-kedvezmény, ami havi 33.335 forinttal csökkenti az adóalapot. Sokan bizonytalanok abban, hogy meddig jár a kedvezmény, ha az egyik félnek már volt korábban házassága. Nincs ilyen megkötés: a szabály szerint a 24 hónap akkor is jár, ha csak az egyik fél házasodott először, illetve a bejegyzett élettársak is pontosan ugyanaddig – azaz két évig – élhetnek ezzel a lehetőséggel.
Hogyan kell igényelni?
Az ügyintézéshez szükség lesz mindkét fél adóazonosító jelére és a házassági anyakönyvi kivonatra a pontos dátum miatt. Két út közül lehet választani:
- Havi kifizetéshez (adóelőleg-nyilatkozat): A leggyorsabb az ONYA (Online Nyomtatványkitöltő Alkalmazás) felülete. Bejelentkezés után az „Új nyilatkozat” -> „Adóelőleg-nyilatkozatok” -> „Első házasok kedvezménye” menüpontban kell kitölteni az adatokat. Miután az egyik fél beküldte a nyilatkozatot, a másik félnek is be kell lépnie a saját Ügyfélkapujával az ONYA-ba, és a „Saját dokumentumok” alatt jóvá kell hagynia azt. Csak ezután válik érvényessé, és kerül tovább a munkáltatóhoz.
- Éves visszaigényléshez (szja-bevallás): Aki utólag kérné a pénzt, annak a májusi adóbevallás-tervezetében az eSZJA felületén az „Adókedvezmények” fül alatt kell bejelölnie az első házasok kedvezményét, megadva a házastárs adatait és a jogosultsági hónapok számát.
Maradt még kérdésed a kedvezménnyel kapcsolatban? Keresd bátran ügyfélszolgálatunkat, kollégáink 48 órán belül, díjmentesen válaszolnak!
Így hozd ki belőle a maximumot
A legjobb döntés rögtön a házasságkötés után beadni az igénylést, hogy a lehető legtovább, azaz mind a 24 hónapra járjon a támogatás. A visszaszámlálás az esküvő hónapját követő hónaptól indul. Ha év közben erre nem kerül sor, akkor az éves szja-bevallásban visszamenőleg is igényelhető az összeg – így akár 120.000 forintot is nyerhet a pár vele a teljes két év alatt.
Figyelnünk kell arra is, hogy az adókedvezmények sorrendben érvényesülnek: először a személyi kedvezmény, aztán az első házasoké, végül a családi kedvezmény. Mivel a jogosultság csak 24 hónapig tart, érdemes résen lenni: ha a munkáltatónál elmaradt a nyilatkozat, a NAV-bevallásban még 5 évig pótolható a mulasztás azokra a hónapokra, amikor a 2 éves kereten belül volt a pár.
