Ön se tudta? Ennyi adót vonnak le a banki megtakarításunk után – Számoljon vele, ha leköti a pénzét
Sokan csak a kamatokat figyelik, pedig a banki megtakarítás adó jelentősen csökkentheti a tényleges nyereséget. Ha leköti a pénzét, nem elég a kamatlábat nézni, az adóterhekkel is számolni kell, mert ezek akár a hozam közel harmadát is elvihetik. Cikkünkben mutatjuk, hogy mire számíthat a banki megtakarítás adó tekintetében különböző megtakarítások esetén.
Banki megtakarítás adó: miket vonnak pontosan a megtakarított összegből?
A banki megtakarítás adó jelenleg két külön tételből áll, amelyek együtt határozzák meg, mennyi marad a kamatból:
- 15% kamatadó (személyi jövedelemadó)
- 13% szociális hozzájárulási adó (szocho)
Ez a gyakorlatban azt jelenti, hogy a megszerzett kamatjövedelem után összesen akár 28% adót is lehetséges fizetni. Természetesen ez nem a teljes megtakarított összegre vonatkozik, hanem kizárólag a kamatra. A legtöbb esetben a bank automatikusan levonja ezeket az adókat, így az ügyfél már csak a nettó kamatot kapja meg. Emiatt könnyen előfordulhat, hogy sokakban nem is tudatosul, pontosan mennyi pénzt vitt el az adózás.
Kire és mire vonatkozik a banki megtakarítás adó?
A szabályozás nem egységes minden megtakarítási formára, ezért különösen fontos tisztában lenni azzal, hogy mikor kell ténylegesen adót fizetni.
Az alábbi esetekben jellemzően adóköteles a kamat:
- lekötött bankbetétek (különösen a 2023. július 1. után indított lekötések)
- takarékszámlák és megtakarítási számlák kamata
- bizonyos befektetési jegyek és kötvények hozama
Ezeknél a konstrukcióknál a kamatjövedelem minden esetben adóalapot képez. A szabályozás szerint nem számít, hogy rövid vagy hosszú távú a megtakarítás, ha kamat keletkezik, akkor általában adózni kell utána. Ezért is fontos előre kiszámolni a várható nettó hozamot.
Vannak azonban kivételek is:
- 2019. június 1. után kibocsátott magyar állampapírok
- Tartós Befektetési Számlára (TBSZ) vásárolt értékpapírok és lekötött betétek 5 év után
- 2023 előtt lekötött betétek kamata bizonyos esetekben
- ingatlanalapok befektetési jegyei
- lakástakarék állami támogatása és kamata stb.
A teljes lista ide kattintva elérhető a money.hu-n az oldal végére görgetve.
Ezeknél a megtakarításoknál az állam célja az volt, hogy ösztönözze a hosszabb távú vagy állampapír-alapú befektetéseket. Ezért ezeknél akár teljes adómentesség is elérhető jelentős különbséget eredményezve a végső hozamban.
Így számolható ki: ennyit visz el az adó egy 100 000 Ft-os lekötésnél
Egy konkrét példán keresztül jól látható, hogyan működik a banki megtakarítás adó a gyakorlatban.
- Befektetés összege: 100 000 Ft
- Éves kamat: 10%, ami 10 000 Ft kamatot jelent
- Kamatadó (15%): 1 500 Ft
- Szocho (13%): 1 300 Ft
A befektető által ténylegesen megkapott kamat így 7 200 Ft lesz.
Ez azt jelenti, hogy a megtermelt hozam közel harmadát elviszi az adózás. A különbség elsőre nem tűnik nagynak, de nagyobb összegeknél vagy hosszabb távon már jelentős eltérést okozhat. Éppen ezért érdemes a megtakarítás típusának kiválasztása előtt egy ilyen ellenőrző számítást végezni, hogy tudjuk mire számítsunk.
Nem csak az adó számít: ezért lehet gyengébb a banki lekötés
A 2023. július 1. után lekötött bankbetétek kamata után 15% kamatadót és 13% szochót is fizetni kell, vagyis a hozam közel harmada automatikusan levonásra kerül. Ezzel szemben a 2019. június 1. után kibocsátott magyar állampapírok kamata teljes mértékben adómentes, tehát ott nincs ilyen levonás.
Ez a különbség a gyakorlatban azt jelenti, hogy még azonos kamatszint mellett sem kap ugyanannyit kézhez a megtakarító. Ráadásul a banki betétek kamatai sok esetben eleve alacsonyabb szintről indulnak, így az állampapír kedvezőbb lehet. Természetesen rövidebb és hosszabb távú befektetési konstrukciók tekintetében lehetnek kedvezőbb banki ajánlatok. Mielőtt befektetünk mindenképp érdemes kikérni egy pénzügyi szakértő véleményét.
Állampapír vs. banki lekötés: mi a különbség?
Banki lekötés esetén:
- általában alacsonyabb, vagy csak 1-2 %-al magasabb kamat érhető el
- a kamatra 28% adó rakódik
- a pénz viszonylag rugalmasan kezelhető
Ez a forma inkább rövidebb távra lehet megfelelő, amikor a likviditás fontosabb, mint a maximális hozam.
Állampapír esetén (2019 után kibocsátott):
- sok esetben magasabb kamat érhető el
- a kamat teljesen adómentes
- az állam vállal garanciát a visszafizetésre
Itt nemcsak az adómentesség jelent előnyt, hanem az is, hogy a kamatok gyakran kedvezőbbek. A két tényező együtt jelentős különbséget eredményezhet a végső kifizetésben.
Ha van még kérdése a banki megtakarítás adót illetően, akkor keresse bátran kollégánkat az ingyenesen elérhető Ügyfélszolgálatunkon!
Van mód az adó csökkentésére vagy elkerülésére?
Bizonyos konstrukciók lehetőséget adnak arra, hogy a banki megtakarítás adó részben vagy teljesen elkerülhető legyen.
- Tartós Befektetési Számla (TBSZ)
Ez egy speciális számla, amelynél a megtakarítást több évig kell bent tartani. Három év után már kedvezményes adózás érvényes, öt év után pedig teljes adómentesség érhető el. Ez azoknak lehet előnyös, akik hosszabb távon tudják nélkülözni a befektetett összeget. - Hosszú távú biztosítások és nyugdíj-megtakarítások
Ezeknél a konstrukcióknál az adóterhelés az idő előrehaladtával csökken. Bizonyos feltételek teljesülése esetén teljes adómentesség is elérhető. Ugyanakkor ezek általában kevésbé rugalmasak, és idő előtti felvétel esetén adófizetési kötelezettség keletkezhet.
